Классификация кредитов, выдаваемых коммерческими банками

Учёт кредитных операций коммерческих банков с клиентурой осуществляется на базе классификации кредитов. В основу классификации могут быть положены различные критерии (по экономическому назначению кредитов, по типам заёмщиков, по срокам и т.д.).

В целях формирования и управления кредитным портфелем банка, предоставляемые ссуды подразделяются на два вида:

ССУДЫ ЮРИДИЧЕСКИМ ЛИЦАМ,

ССУДЫ ФИЗИЧЕСКИМ ЛИЦАМ.

Ссуды могут быть предоставлены в российских рублях и в долларах США. В зависимости от вида валюты определяется базовая процентная ставка за пользование кредитом. По целевому назначению выделяют следующие направления кредитования:

ФИЗИЧЕСКИЕ ЛИЦА:

1. Ссуда на потребительские цели.

2. Ссуда на приобретение (строительство) объектов недвижимости.

3. Ссуда на приобретение личного автотранспорта.

ЮРИДИЧЕСКИЕ ЛИЦА:

4. Кредит на пополнение недостатка собственных оборотных средств.

5. Кредит на коммерческие цели (на увеличение оборота по реализации).

6. Инвестиционные кредиты (кредиты, направленные на финансирование капитальных вложений).

Все виды кредитов, имеют качественную характеристику:

ЮРИДИЧЕСКИЕ ЛИЦА:

1. КАЧЕСТВЕННЫЕ КРЕДИТЫ:

-Платежи по кредитам и процентам производятся в соответствии с условиями кредитного договора.

-Заёмщик имеет устойчивый оборот денежных средств через банк. В банке сконцентрирован весь денежный оборот заемщика.

-Финансовое состояние заёмщика характеризуется устойчивыми показателями платёжеспособности, ликвидности, рентабельности.

-Высокое качество обеспечения.

-Погашение кредита производится или планируется производить за счёт текущих поступлений от реализации.

-Заёмщик не имеет другой задолженности по банковским кредитам.

-Заёмщик имеет незначительные отклонения по запланированным объёмам реализации по факту оплаты.

2. СТАНДАРТНЫЕ КРЕДИТЫ:

-Платежи по кредитам и процентам производятся в соответствии с условиями кредитного договора.

-Финансовое положение заёмщика характеризуется относительно устойчивыми показателями платёжеспособности, ликвидности, рентабельности.

-Заёмщик имеет значительные отклонения по запланированным объёмам реализации по факту оплаты.

-Не менее 80% денежного оборота заёмщика проходит по счетам в банке.

-Кредит имеет высокое качество обеспечения.

-Погашение задолженности в большей степени планируется произвести за счёт выручки от реализации продукции и в меньшей за счёт обязательств дебиторов.

-Заёмщик имеет задолженность по кредитам перед другими банками в размере не превышающем 30% совокупной задолженности.

3. УДОВЛЕТВОРИТЕЛЬНЫЕ КРЕДИТЫ:

-Платежи по кредиту и процентам производятся в соответствии с условиями кредитного договора.

-Заёмщик испытывает недостаток собственных оборотных средств, финансовое положение характеризуется предельно-допустимыми показателями устойчивости, платёжеспособности, ликвидности, соотношения собственных и заёмных средств.

-Продукция предприятия имеет устойчивый сбыт, потребителями продукции являются предприятия различных отраслей .

-Кредит имеет удовлетворительное качество обеспечения.

-Погашение кредита планируется произвести в большей степени за счёт погашения дебиторской задолженности или увеличения кредиторской.

-Более 50% денежного оборота заёмщика проходит по счетам в банке.

Другое по теме:

Назначение, статус и основы организации Центрального банка
Главное назначение центрального банка – это управление денежным оборотом с целью развития экономики. Центральный банк влияет на денежный оборот через изменение предложения денег и изменение цены денег. Свое назначение он реализует благодаря тому, что играет особенную роль в экономике - эмиссионного ...

Саморегулируемые организации рынка ценных бумаг
Помимо государственного регулирования РЦБ важную роль в управлении рынком играют и механизмы его саморегулирования. Саморегулирование предполагает объединение профессиональных участников фондового рынка в саморегулируемые организации с целью использования методов общественного регулирования РЦБ. К ...

Сущность и необходимость банковского кредита
Свободные денежные средства образуются в процессе хозяйственной деятельности предприятий. Получив выручку от реализованной продукции, предприятие постепенно, частями тратит ее на покупку сырья, топлива, материалов, часть полученной прибыли оно тоже используют не сразу, а спустя некоторое время посл ...