Классификация кредитов, выдаваемых коммерческими банками

Учёт кредитных операций коммерческих банков с клиентурой осуществляется на базе классификации кредитов. В основу классификации могут быть положены различные критерии (по экономическому назначению кредитов, по типам заёмщиков, по срокам и т.д.).

В целях формирования и управления кредитным портфелем банка, предоставляемые ссуды подразделяются на два вида:

ССУДЫ ЮРИДИЧЕСКИМ ЛИЦАМ,

ССУДЫ ФИЗИЧЕСКИМ ЛИЦАМ.

Ссуды могут быть предоставлены в российских рублях и в долларах США. В зависимости от вида валюты определяется базовая процентная ставка за пользование кредитом. По целевому назначению выделяют следующие направления кредитования:

ФИЗИЧЕСКИЕ ЛИЦА:

1. Ссуда на потребительские цели.

2. Ссуда на приобретение (строительство) объектов недвижимости.

3. Ссуда на приобретение личного автотранспорта.

ЮРИДИЧЕСКИЕ ЛИЦА:

4. Кредит на пополнение недостатка собственных оборотных средств.

5. Кредит на коммерческие цели (на увеличение оборота по реализации).

6. Инвестиционные кредиты (кредиты, направленные на финансирование капитальных вложений).

Все виды кредитов, имеют качественную характеристику:

ЮРИДИЧЕСКИЕ ЛИЦА:

1. КАЧЕСТВЕННЫЕ КРЕДИТЫ:

-Платежи по кредитам и процентам производятся в соответствии с условиями кредитного договора.

-Заёмщик имеет устойчивый оборот денежных средств через банк. В банке сконцентрирован весь денежный оборот заемщика.

-Финансовое состояние заёмщика характеризуется устойчивыми показателями платёжеспособности, ликвидности, рентабельности.

-Высокое качество обеспечения.

-Погашение кредита производится или планируется производить за счёт текущих поступлений от реализации.

-Заёмщик не имеет другой задолженности по банковским кредитам.

-Заёмщик имеет незначительные отклонения по запланированным объёмам реализации по факту оплаты.

2. СТАНДАРТНЫЕ КРЕДИТЫ:

-Платежи по кредитам и процентам производятся в соответствии с условиями кредитного договора.

-Финансовое положение заёмщика характеризуется относительно устойчивыми показателями платёжеспособности, ликвидности, рентабельности.

-Заёмщик имеет значительные отклонения по запланированным объёмам реализации по факту оплаты.

-Не менее 80% денежного оборота заёмщика проходит по счетам в банке.

-Кредит имеет высокое качество обеспечения.

-Погашение задолженности в большей степени планируется произвести за счёт выручки от реализации продукции и в меньшей за счёт обязательств дебиторов.

-Заёмщик имеет задолженность по кредитам перед другими банками в размере не превышающем 30% совокупной задолженности.

3. УДОВЛЕТВОРИТЕЛЬНЫЕ КРЕДИТЫ:

-Платежи по кредиту и процентам производятся в соответствии с условиями кредитного договора.

-Заёмщик испытывает недостаток собственных оборотных средств, финансовое положение характеризуется предельно-допустимыми показателями устойчивости, платёжеспособности, ликвидности, соотношения собственных и заёмных средств.

-Продукция предприятия имеет устойчивый сбыт, потребителями продукции являются предприятия различных отраслей .

-Кредит имеет удовлетворительное качество обеспечения.

-Погашение кредита планируется произвести в большей степени за счёт погашения дебиторской задолженности или увеличения кредиторской.

-Более 50% денежного оборота заёмщика проходит по счетам в банке.

Другое по теме:

Погашение Экспресс - кредита
Погашение основного долга по кредиту производится, в той валюте, в которой он был выдан, начиная с месяца, следующего за месяцем выдачи кредита, частями, рассчитанными исходя из срока кредита, не позднее даты указанной в Графике погашения задолженности, который является неотъемлемой частью Кредитно ...

Роль кредита в рыночной экономике, его структура, сущность и функции
Кредит и деньги, кредитный рынок и банки – тесно связанные друг с другом понятия. В этой связи, при рассмотрении вопроса о кредитном рынке, следует обратить внимание на банковскую и кредитно-денежную систему в целом. Интересно также взглянуть на историю возникновения денег и банков, а, следовательн ...

Практический опыт финансирования оборотного капитала
Как уже было отмечено выше, сегодня рынок факторинговых услуг в России ограничен небольшим количеством банков. К их числу относится ОАО АКБ "Пробизнесбанк" (далее - Банк). Для Банка, специализирующегося на обслуживании клиентов корпоративного бизнеса, факторинг и кредитование под уступку ...