Совершенствование механизма управления банковскими рисками ОАО Банк «Возрождение»

- от 30 до 60 дней;

- от 60 до 90 дней;

- от 90 до 120 дней.

Коэффициент миграции рассчитывается как отношение суммы просроченной задолженности до 30 дней за июнь к сумме текущей ссудной задолженности за июнь (678,90 / 18 560,78) x 100% = 3,7%.

Для расчета коэффициента потерь для каждой группы необходимо перемножить среднее квартальное значение коэффициента миграции каждой последующей группы. В нашем примере (таблица Ж.3, приложение Ж) по результатам четвертого квартала получаем коэффициент потенциальных потерь для группы «До 30 дней» - 9,7% (29,5% x 49,78% x 65,76%). Аналогичные вычисления производим для всех групп, за исключением группы ссуд «Текущие», поскольку в соответствии с заложенным подходом по текущим ссудам осуществляется своевременное исполнение обязательств заемщиком, а следовательно, риск невозврата отсутствует (таблица Ж.4, приложение Ж).

На основании собранных анкет заемщиков портфелю «Потребительские кредиты с двумя поручителями» был присвоен II кредитный рейтинг. Далее для выбора рейтингового коэффициента была применена экспертная оценка, вследствие чего рейтинговый коэффициент был определен как равный 1,2.

Следовательно, сумма резерва под обесценение портфеля с однородными характеристиками составит:

Ri = 886,8 x 9,7% x 1,2 = 103,22,

Ri = 257,9 x 32,7% x 1,2 = 101,20,

Ri = 111,9 x 65,8% x 1,2 = 88,36,

Ri = 74,5 x 100% x 1,2 = 89,4.

Общая сумма резерва под обесценение портфеля с однородными характеристиками «Потребительские кредиты с двумя поручителями» составит 382,18 тыс. руб., что составляет 1,74% от общей суммы ссудной задолженности данного кредитного портфеля.

Можно внести следующее предложение: переформулировать условие минимального резервирования на возможные потери, исходя из требования «ликвидационная стоимость залога-вещи - не менее размера всех обязательств заемщика». Соответственно, банк «Возрождение» при этом должен будет составить соответствующие внутренние документы, формализующие алгоритм определения ликвидационной стоимости. Это позволит «отсекать» низколиквидные виды залогов уже на этапе рассмотрения кредитной заявки[61].

В целом, предпочтительным является формирование банком «Возрождение» резервов на возможные потери по ссудам в «стандартном», а не в упрощенном режиме. Кроме того, в случае ухудшения качества ссуды банк «Возрождение» должен увеличивать резерв на возможные потери.

Другое по теме:

Инструменты денежно-кредитной политики и их использование
В среднесрочной перспективе система инструментов денежно-кредитной политики Банка России будет ориентирована на создание необходимых условий для реализации эффективной процентной политики. По мере снижения темпов инфляции и инфляционных ожиданий Банк России намерен продолжить линию на снижение уров ...

Сущность и роль банковской системы в экономической структуре государства
Современная кредитно-банковская система представляет собой результат длительного исторического развития и приспособления к потребностям рыночной экономики. Кредитная система, если рассматривать ее как институт, представляет собой комплекс кредитно-финансовых учреждений, активно используемых государ ...

Деятельность ОАО «Россельхозбанка» и перспективы его развития
Агропромышленный комплекс России – это реальный сектор экономики, продукция которого постоянно востребована и спрос на нее не снижается. Несмотря на влияние финансового кризиса, позитивные тенденции в развитии российского АПК сохранены, что характеризуется ростом индекса производства сельскохозяйст ...