Совершенствование механизма управления банковскими рисками ОАО Банк «Возрождение»

- от 30 до 60 дней;

- от 60 до 90 дней;

- от 90 до 120 дней.

Коэффициент миграции рассчитывается как отношение суммы просроченной задолженности до 30 дней за июнь к сумме текущей ссудной задолженности за июнь (678,90 / 18 560,78) x 100% = 3,7%.

Для расчета коэффициента потерь для каждой группы необходимо перемножить среднее квартальное значение коэффициента миграции каждой последующей группы. В нашем примере (таблица Ж.3, приложение Ж) по результатам четвертого квартала получаем коэффициент потенциальных потерь для группы «До 30 дней» - 9,7% (29,5% x 49,78% x 65,76%). Аналогичные вычисления производим для всех групп, за исключением группы ссуд «Текущие», поскольку в соответствии с заложенным подходом по текущим ссудам осуществляется своевременное исполнение обязательств заемщиком, а следовательно, риск невозврата отсутствует (таблица Ж.4, приложение Ж).

На основании собранных анкет заемщиков портфелю «Потребительские кредиты с двумя поручителями» был присвоен II кредитный рейтинг. Далее для выбора рейтингового коэффициента была применена экспертная оценка, вследствие чего рейтинговый коэффициент был определен как равный 1,2.

Следовательно, сумма резерва под обесценение портфеля с однородными характеристиками составит:

Ri = 886,8 x 9,7% x 1,2 = 103,22,

Ri = 257,9 x 32,7% x 1,2 = 101,20,

Ri = 111,9 x 65,8% x 1,2 = 88,36,

Ri = 74,5 x 100% x 1,2 = 89,4.

Общая сумма резерва под обесценение портфеля с однородными характеристиками «Потребительские кредиты с двумя поручителями» составит 382,18 тыс. руб., что составляет 1,74% от общей суммы ссудной задолженности данного кредитного портфеля.

Можно внести следующее предложение: переформулировать условие минимального резервирования на возможные потери, исходя из требования «ликвидационная стоимость залога-вещи - не менее размера всех обязательств заемщика». Соответственно, банк «Возрождение» при этом должен будет составить соответствующие внутренние документы, формализующие алгоритм определения ликвидационной стоимости. Это позволит «отсекать» низколиквидные виды залогов уже на этапе рассмотрения кредитной заявки[61].

В целом, предпочтительным является формирование банком «Возрождение» резервов на возможные потери по ссудам в «стандартном», а не в упрощенном режиме. Кроме того, в случае ухудшения качества ссуды банк «Возрождение» должен увеличивать резерв на возможные потери.

Другое по теме:

Расчёты по аккредитиву
Сфера применения аккредитивной формы расчетов недостаточно широка, ее удельный вес в структуре форм безналичных расчетов относительно невелик, но достаточно стабилен. Аккредитив – это условное денежное обязательство, принимаемое банком-эмитентом по поручению плательщика, произвести платежи в пользу ...

Депозитарная деятельность
Депозитарная деятельность — это оказание услуг по хранению сертификатов ценных бумаг и/или учету и переходу прав на ценные бумаги. Хранение сертификатов ценных бумаг, или ценных бумаг в документарной форме, как самостоятельный вид деятельности, не является профессиональной деятельностью на рынке це ...

Сравнительные характеристики кредитных продуктов для населения, предоставляемых банками Новокузнецка
ГОСБ № 2363 предоставляет населению следующие виды кредитов в (таблице 9). Таблица 9. Виды кредитов, предоставляемые ГОСБ №2363 Кредитный продукт Срок кредитования Ставка, % годовых (в скобках - ставка по кредитам без обеспечения) В рублях В $ США, Евро Кредит «На неотложные нужды» до 1,5 лет 15 (1 ...