При этом необходимо отметить, что чистая прибыль (убыток) анализируемого предприятия составила:
На 01.01.2009г. -57080тыс.руб. – (убыток)
На 01.01.2010г. -262552 тыс. руб – (убыток)
На 01.01.2001г. 3418 тыс.руб.- (прибыль)
Согласно рассуждениям, анализ движения денежных средств будет выглядеть следующим образом (табл. 2.3.2.)
Таблица 2.3.2
Анализ движения денежных средств (тыс.руб.)
за 2009 год |
за 2010 год | ||
1. Денежные средства от основной деятельности предприятия: | |||
чистая прибыль |
-262552 |
3418 | |
корректировка чистой прибыли | |||
а) амортизация |
85501926 |
-92443260 | |
б) дебиторская задолженность |
-4067218 |
4519648 | |
в) материально-производственные запасы |
-33304473 |
42435338 | |
г) краткосрочные финансовые вложения | |||
д) краткосрочные кредиты банка |
11693253 |
-17163447 | |
е) задолженность бюджету |
1237631 |
-1669949 | |
ж) задолженность поставщикам |
23560202 |
-29623321 | |
з) задолженность по прочим краткосрочным обязательствам |
1521630 |
-2176602 | |
ИТОГО денежных средств от основной деятельности |
85880399 |
-96118175 | |
2. Денежные средства от инвестиционной деятельности: | |||
приобретение основных средств |
-283127038 |
307100018 | |
продажа краткосрочных финансовых вложений |
-262552 |
3418 | |
ИТОГО денежных средств от инвестиционной деятельности |
-283389590 |
307103436 | |
3. Денежные средства от финансовой деятельности: | |||
получение долгосрочного кредита банка | |||
эмиссия акций | |||
выплата дивидендов | |||
ИТОГО денежных средств от финансовой деятельности | |||
ИТОГО чистое изменение денежных средств |
-197509191 |
210985261 |
Другое по теме:
Общее понятие и преимущества электронных платежных средств
Увеличение числа электронных платежных средств и расширение их функциональности приводит к ответному эффекту — развитию интернет-магазинов. Действительно, для интернет-магазинов расчёты через электронные платежные средства очень удобны: не надо открывать банковские счета, вести кассовые операции с ...
Современные проблемы правового регулирования
банковского кредитования физических лиц
В современных экономических условиях банковское кредитование физических лиц развивается опережающими темпами. Существующие в указанной области правовые проблемы становятся все более острыми. Так, например, действующее законодательство не содержит обязанности кредитных организаций предоставлять физи ...
Расчет кредитного риска при анализе ФХД заемщика
Методика разработана на основе Приложения к Регламенту предоставления кредитов юридическим лицам Сбербанком России для определения финансового состояния и степени кредитоспособности Заемщика. Для определения кредитоспособности заемщика проводится количественный (оценка финансового состояния) и каче ...