Определение уровня кредитоспособности клиентов банка на основе финансовых показателей

Финансовая аналитика » Методики оценки кредитоспособности клиентов банка » Определение уровня кредитоспособности клиентов банка на основе финансовых показателей

Страница 8

При этом необходимо отметить, что чистая прибыль (убыток) анализируемого предприятия составила:

На 01.01.2009г. -57080тыс.руб. – (убыток)

На 01.01.2010г. -262552 тыс. руб – (убыток)

На 01.01.2001г. 3418 тыс.руб.- (прибыль)

Согласно рассуждениям, анализ движения денежных средств будет выглядеть следующим образом (табл. 2.3.2.)

Таблица 2.3.2

Анализ движения денежных средств (тыс.руб.)

за 2009 год

за 2010 год

1. Денежные средства от основной деятельности предприятия:

чистая прибыль

-262552

3418

корректировка чистой прибыли

а) амортизация

85501926

-92443260

б) дебиторская задолженность

-4067218

4519648

в) материально-производственные запасы

-33304473

42435338

г) краткосрочные финансовые вложения

д) краткосрочные кредиты банка

11693253

-17163447

е) задолженность бюджету

1237631

-1669949

ж) задолженность поставщикам

23560202

-29623321

з) задолженность по прочим краткосрочным обязательствам

1521630

-2176602

ИТОГО денежных средств от основной деятельности

85880399

-96118175

2. Денежные средства от инвестиционной деятельности:

приобретение основных средств

-283127038

307100018

продажа краткосрочных финансовых вложений

-262552

3418

ИТОГО денежных средств от инвестиционной деятельности

-283389590

307103436

3. Денежные средства от финансовой деятельности:

получение долгосрочного кредита банка

эмиссия акций

выплата дивидендов

ИТОГО денежных средств от финансовой деятельности

ИТОГО чистое изменение денежных средств

-197509191

210985261

Страницы: 3 4 5 6 7 8 9

Другое по теме:

Государственное регулирование страховой деятельности
Государственное регулирование страховой деятельности представляет собой воздействие государства на участников страховых обязательств, проводимое по нескольким направлениям: o прямое участие государства в становлении страховой системы защиты имущественных интересов; o законодательное обеспечение ста ...

Способы управления банковскими рисками
Мировой и отечественный опыт коммерческих кредитных организаций позволяет сформулировать принципы построения внутрибанковской системы управления рисками: · комплексность, т.е. единая структура системы управления для всех видов риска; · дифференцированность, т.е. специфика содержания отдельных элеме ...

Основные принципы оценки стоимости недвижимости для целей инвестирования
Объекты недвижимости значительно отличаются друг от друга и находятся в разном окружении. Будущие доходы от недвижимости, наряду с другими факторами, определяющими стоимость объекта, отличаются значительной степенью неопределенности. Следствием этого является то, что невозможно разработать универса ...

Главное меню

Copyright © 2021 - All Rights Reserved - www.bankpartition.ru