При этом необходимо отметить, что чистая прибыль (убыток) анализируемого предприятия составила:
На 01.01.2009г. -57080тыс.руб. – (убыток)
На 01.01.2010г. -262552 тыс. руб – (убыток)
На 01.01.2001г. 3418 тыс.руб.- (прибыль)
Согласно рассуждениям, анализ движения денежных средств будет выглядеть следующим образом (табл. 2.3.2.)
Таблица 2.3.2
Анализ движения денежных средств (тыс.руб.)
за 2009 год |
за 2010 год | ||
1. Денежные средства от основной деятельности предприятия: | |||
чистая прибыль |
-262552 |
3418 | |
корректировка чистой прибыли | |||
а) амортизация |
85501926 |
-92443260 | |
б) дебиторская задолженность |
-4067218 |
4519648 | |
в) материально-производственные запасы |
-33304473 |
42435338 | |
г) краткосрочные финансовые вложения | |||
д) краткосрочные кредиты банка |
11693253 |
-17163447 | |
е) задолженность бюджету |
1237631 |
-1669949 | |
ж) задолженность поставщикам |
23560202 |
-29623321 | |
з) задолженность по прочим краткосрочным обязательствам |
1521630 |
-2176602 | |
ИТОГО денежных средств от основной деятельности |
85880399 |
-96118175 | |
2. Денежные средства от инвестиционной деятельности: | |||
приобретение основных средств |
-283127038 |
307100018 | |
продажа краткосрочных финансовых вложений |
-262552 |
3418 | |
ИТОГО денежных средств от инвестиционной деятельности |
-283389590 |
307103436 | |
3. Денежные средства от финансовой деятельности: | |||
получение долгосрочного кредита банка | |||
эмиссия акций | |||
выплата дивидендов | |||
ИТОГО денежных средств от финансовой деятельности | |||
ИТОГО чистое изменение денежных средств |
-197509191 |
210985261 |
Другое по теме:
Расчёты с использованием векселей
В системе безналичных расчетов в современных условиях особое внимание уделяется способу взаиморасчетов и кредитования между предприятиями на основе векселей Вексель в качестве платежного инструмента используется в расчетах между поставщиком и плательщиком за товары или услуги, если оплата последних ...
Происхождение и этапы развития Центральных банков
Институциональные основы центральных банков мира закладывались на протяжении столетий. Предшественниками центральных банков можно считать эмиссионные банки, которые возникли сравнительно недавно – в XIX столетии. Длительное время в мировой банковской практике не существовало разделение банков на эм ...
Порядок предоставления ипотечного кредита коммерческими банками
Ипотечный банк – кредитная организация, специализирующаяся на выдаче долгосрочных ипотечных кредитов под залог недвижимости (земли, различных строений и других объектов недвижимости). Ресурсы ипотечного банка складываются из собственных накоплений и средств, полученных от реализации ипотечных облиг ...