Сущность, классификация и оценка банковских рисков

Финансовая аналитика » Банковские риски » Сущность, классификация и оценка банковских рисков

Страница 1

При всей важности банковских рисков толкование их сущности до сих пор оказывается дискуссионным. В целом ряде случаев их сущность подменяется причиной их возникновения[2], т.е. все сводится к различного рода обстоятельствам, факторам, которые приводят к потерям[3]. Довольно часто сущность риска сводится к неопределенности, которая проявляется в той или иной сделке[4]. Характеристика риска как риска контрагента - другое довольно распространенное суждение о его сущности. К этому мнению склоняется и Базельский комитет по банковскому регулированию и надзору. При характеристике достаточности капитала кредитный риск рассматривается им как «риск неисполнения обязательств контрагентом», как «риск контрагента»[5].

Особенность банковского риска, тесно связанного с сущностью банковской деятельности, состоит в том, что он, отражая как процесс производства, так и обращение общественного продукта, появляется и в сфере обмена, в платежном обороте[6].

Риск - это не столько неопределенность, не столько опасность того или иного события, сколько действие субъекта в условиях неопределенности, уверенного в преодолении негативных факторов и достижении желаемого результата[7]. Банковский риск - это не предложение о вероятности отрицательного события, его опасности, а деятельность экономического субъекта, уверенного в достижении высоких результатов[8].

В условиях широты сферы банковской деятельности и многообразия банковских продуктов и услуг, важно осуществить классификацию банковских рисков. Можно привести следующие классификации:

1) Одна из классификаций банковских рисков предложена М.Н. Гололобовой[9]: риски операционной деятельности: законодательный риск; правовые и нормативные риски; среды риски конкуренции; экономические риски; страновой риск/риск связанный с предоставлением кредита иностранному правительству; риски управления: риск мошенничества; риск неэффективной организации; риск неспособности руководства банка принимать твердые целесообразные решения; риски поставки: технологический риск; операционный риск; риск внедрения новых финансовых инструментов; стратегический риск; финансовые риски: риск процентной ставки; кредитный риск; риск ликвидности; внебалансовый риск; валютный риск; риск использования заемного капитала[10].

2) В основу следующей классификации положен тип или вид банка. В настоящее время, учитывая направление деятельности банков, можно говорить о трех типах коммерческих банков: специализированном, отраслевом, универсальном. Ясно, что набор банковских рисков для этих банков будет разным. В специализированном, например инновационном, банке будут преобладать повышенные риски, связанные с кредитованием рисковых предприятий, технологии продукции, реализация которой в первое время будет затруднена. Это потребует и особых методов регулирования банковского риска, в частности получение гарантий от государства, внедрение залогового права на недвижимость и т.д. Специализированные банки будут нести риски по тем специфическим банковским операциям, которые составляют ведущее направление их деятельности. Отраслевые банки тесно связаны с определенной отраслью. Спектр их рисков, кроме рисков по производимым банковским операциям, зависит преимущественно от экономических (т.е. внешних для банка) рисков клиентов банка. В отраслевом банке необходимо рассчитывать размер среднеотраслевого риска для определения неиспользованных резервов на предприятиях и учреждениях отрасли и выработки основных направлений деятельности банков. Универсальные банки вынуждены будут учитывать в своей деятельности все виды банковских рисков. В этой связи целесообразно выработать оптимальный набор видов риска для каждого типа банка. Повышенной степенью риска в рассмотренных вариантах обладают отраслевые банки, как некрупные, немобильные, с жесткой привязкой к отрасли и клиенту;наименьшей — универсальные банки, имеющие возможность покрыть потери от одного вида деятельности доходами по другой[11].

3) Риски в зависимости от сферы влияния или возникновения подразделяются на внешние и внутренние. К внешним относятся риски, непосредственно не связанные с деятельностью банка или конкретного клиента. Речь идет о политических, социальных, экономических, геофизических и других ситуациях и соответственно о потерях банка и его клиентов, возникающих в результате начавшейся войны, революции, неустойчивости политического режима, национализации, приватизации, запрета на платежи за границу, консолидации долгов, введения эмбарго, отмены импортной лицензии, обострения экономического кризиса в стране, стихийных бедствий (землетрясений, наводнений, пожаров). К экономическим внешним рискам банка, не связанным непосредственно с его деятельностью, можно причислить: неустойчивость валютных курсов, инфляцию, неплатежеспособность клиента, банкротство клиента банка, отказ клиента от платежа, неуплата долга в установленный срок, изменение цены товара клиента после заключения контракта, ошибки в документах или оплате товаров, злоупотребления клиентов или хищения ими валютных средств, выплата по поддельным чекам и т.д.[12].

Страницы: 1 2 3 4

Другое по теме:

Депозитарии в РФ в современной экономической ситуации
В каждом коммерческом банке, проводящем операции на рынке ценных бумаг, в соответствии с инструкцией ЦБ РФ № 44 от 25 июня 1996 г., произошли изменения – возникла новая структура, которой были переданы функции по ведению депозитарного учета и операций с эмиссионными ценными бумагами. Таким образом, ...

Подготовительные этапы в разработке политики ИБ
Обеспечение комплексной безопасности является необходимым условием функционирования любой компании (Рис.1). Эта «комплексность» заключается, прежде всего, в продуманности, сбалансированности защиты, разработке четких организационно-технических мер и обеспечении контроля над их исполнением. Рисунок ...

Развитие рынка ОБР
Создание рынка ОБР после августовского финансового кризиса 1998 года стало экстренной мерой, призванной сгладить негативные последствия замораживания государственных облигаций. В условиях обострения проблем ликвидности банковской системы облигации Банка России могли занять освободившуюся нишу на фи ...

Главное меню

Copyright © 2018 - All Rights Reserved - www.bankpartition.ru