Оценка кредитоспособности заемщика при помощи условной разбивки клиента по классности

Финансовая аналитика » Методики оценки кредитоспособности клиентов банка » Оценка кредитоспособности заемщика при помощи условной разбивки клиента по классности

Страница 2

Оценка кредитоспособности предприятия-заемщика может быть сведена к единому показателю – рейтинг заемщика.

Рейтинг определяется в балах, сумма которых рассчитывается путем умножения классности любого показателя и его доли.

К первому классу могут быть отнесены заемщики имеющие от 100 до 150 балов, ко второму классу – от 151 до 250, к третьему – от 251 до 300.

В зависимости от классности банки по разному строят свои кредитные отношения с заемщиками. Если клиент является первоклассным, то банк может:

открыть кредитную линию;

кредитовать по контокоррентному счету;

выдавать в разовом порядке банковские ссуды (гарантии, залог, поручительство, страхование).

Предоставление клиентам третьего класса ссуды связано, для банка, с высоким риском. В том случаи, если ссуда была выдана до ухудшения финансового состояния заемщика, банк должен проанализировать причины сложившейся ситуации, с целью уберечь предприятия от банкротства, а при невозможности – прекратить кредитование.

Средства предприятий по степени ликвидности можно подразделить на три класса:

ликвидные средства первого класса:

касса;

расчетный счет;

валютный счет;

прочие денежные средства;

краткосрочные финансовые вложения.

ликвидные средства второго класса:

дебиторская задолженность;

авансы поставщикам;

3. ликвидные средства третьего класса:

запасы и затраты;

в том числе и неходовые.

При оценке кредитоспособности предприятия необходимо выяснить наличие у него долговых обязательств перед другими банками и предприятиями.

Объем и структура долговых обязательств:

Долгосрочные кредиты;

Долгосрочные займы;

Краткосрочные кредиты;

Краткосрочные займы;

Превышение ссуд работников банка над их задолженностью;

Кредитная задолженность;

Прочие краткосрочные пассивы; в том числе краткосрочные обязательства;

Источники собственных средств.

Применим данную методику на практике, используя при этом данные Гомельского филиала Гомельского РКП. При этом необходимо отметить, что так как для оценки кредитоспособности при помощи условной разбивки клиентов по классности используется ряд коэффициентов, которые были рассчитаны в предыдущих пунктах данной работы, то пересчет их будет излишен.

Для определения классности данного предприятия составим следующие таблицы 2.4.2., 2.4.3., 2.4.4.

Таблица 2.4.2

Определение классности заемщика в 2008г

коэффициенты

I класс

II класс

III класс

1. Коэффициент текущей ликвидности

0,80

2. Коэффициент абсолютной ликвидности

0,04

3 Коэффициент общей ликвидности

2,59

Таблица 2.4.3.

Определение классности заемщика в 2009 году

коэффициенты

I класс

II класс

III класс

1. Коэффициент текущей ликвидности

0,98

2. Коэффициент абсолютной ликвидности

0,09

3 Коэффициент общей ликвидности

2,96

Страницы: 1 2 3

Другое по теме:

Депозитные операции
Наиболее существенным и важным источником формирования и увеличения ресурсной базы коммерческих банков выступают депозитные операции. Депозитными являются пассивные операции банка по привлечению денежных средств юридических и физических лиц в национальной и иностранной валютах в форме вкладов (депо ...

Роль банков в современных условиях
В функционирующем механизме банковской системы основная роль, безусловно, принадлежит банкам, так как они аккумулируют в стране основную долю кредитных ресурсов и предоставляют клиентам полный комплекс кредитно-финансового обслуживания. В условиях рынка банки являются ключевым звеном, питающим наро ...

Центральный банк РФ
Государственный банк России был учрежден в 1860 г. На базе основанных еще при Екатерине II ассигнационного и заемного государственных банков. В отличие от центральных банков западноевропейских стран и США Государственный банк России сочетал в своей деятельности выполнение эмиссионных и различных то ...

Главное меню

Copyright © 2018 - All Rights Reserved - www.bankpartition.ru