Оценка кредитоспособности заемщика при помощи условной разбивки клиента по классности

Оценка кредитоспособности предприятия-заемщика может быть сведена к единому показателю – рейтинг заемщика.

Рейтинг определяется в балах, сумма которых рассчитывается путем умножения классности любого показателя и его доли.

К первому классу могут быть отнесены заемщики имеющие от 100 до 150 балов, ко второму классу – от 151 до 250, к третьему – от 251 до 300.

В зависимости от классности банки по разному строят свои кредитные отношения с заемщиками. Если клиент является первоклассным, то банк может:

открыть кредитную линию;

кредитовать по контокоррентному счету;

выдавать в разовом порядке банковские ссуды (гарантии, залог, поручительство, страхование).

Предоставление клиентам третьего класса ссуды связано, для банка, с высоким риском. В том случаи, если ссуда была выдана до ухудшения финансового состояния заемщика, банк должен проанализировать причины сложившейся ситуации, с целью уберечь предприятия от банкротства, а при невозможности – прекратить кредитование.

Средства предприятий по степени ликвидности можно подразделить на три класса:

ликвидные средства первого класса:

касса;

расчетный счет;

валютный счет;

прочие денежные средства;

краткосрочные финансовые вложения.

ликвидные средства второго класса:

дебиторская задолженность;

авансы поставщикам;

3. ликвидные средства третьего класса:

запасы и затраты;

в том числе и неходовые.

При оценке кредитоспособности предприятия необходимо выяснить наличие у него долговых обязательств перед другими банками и предприятиями.

Объем и структура долговых обязательств:

Долгосрочные кредиты;

Долгосрочные займы;

Краткосрочные кредиты;

Краткосрочные займы;

Превышение ссуд работников банка над их задолженностью;

Кредитная задолженность;

Прочие краткосрочные пассивы; в том числе краткосрочные обязательства;

Источники собственных средств.

Применим данную методику на практике, используя при этом данные Гомельского филиала Гомельского РКП. При этом необходимо отметить, что так как для оценки кредитоспособности при помощи условной разбивки клиентов по классности используется ряд коэффициентов, которые были рассчитаны в предыдущих пунктах данной работы, то пересчет их будет излишен.

Для определения классности данного предприятия составим следующие таблицы 2.4.2., 2.4.3., 2.4.4.

Таблица 2.4.2

Определение классности заемщика в 2008г

Таблица 2.4.3.

Определение классности заемщика в 2009 году

Другое по теме:

Происхождение и этапы развития Центральных банков
Институциональные основы центральных банков мира закладывались на протяжении столетий. Предшественниками центральных банков можно считать эмиссионные банки, которые возникли сравнительно недавно – в XIX столетии. Длительное время в мировой банковской практике не существовало разделение банков на эм ...

Кредитные и депозитные операции ЗАО «Банк Азии»
Получение кредита – обычная мировая практика. Если вы решили открыть свой бизнес или хотите приобрести какую – либо вещь, но у Вас не хватает на это средств, ЗАО «Банк Азии» поможет в решении всех этих проблем! Наш Банк предлагает широкий выбор кредитных продуктов, а также выгодные и удобные услови ...

История развития страхования имущества в России
Страхование принадлежит к числу наиболее старых и устойчивых форм хозяйственной жизни, уходящих своими корнями в далёкую историю. По своей сути страхование представляет собой создание целевых фондов денежных средств, предназначенных для защиты имущественных интересов граждан и юридических лиц от не ...