Совершенствование методики анализа кредитоспособности заемщика

Согласно авторам экономической литературы кредитная линия открывается для предприятий и организаций с устойчивым финансовым положением [11, с. 332].

Поэтому банку можно предложить улучшенную методику балльной оценки класса кредитоспособности заемщика на основе более подробного анализа деятельности предприятия по дополнительным к коэффициентному анализу показателям, в которой в дополнение к рассмотренным в работе показателям кредитоспособности предлагаются другие показатели с оценкой их в баллах:

- прибыльность хозяйственной деятельности организации:

1) если организация имеет положительный финансовый результат от хозяйственной деятельности (форма 2 бухгалтерского баланса, строка 181) – 0 баллов;

2) если организация имеет отрицательный финансовый результат от хозяйственной деятельности, допускает снижение размера собственного капитала, перерасход фондов – 20 баллов;

- наличие аудиторских заключений:

1) положительные за последние 2 года – 0 баллов;

2) положительные за последний год – 5 баллов;

3) аудиторское заключение отсутствует или отрицательное – 10 баллов;

- срок использования кредита:

1) до 3 месяцев – 0 баллов;

2) 3-6 месяцев – 3 баллов;

3) 6-12 месяцев – 5 баллов;

4) 1-3 года – 8 балла;

5) больше 3 лет – 10 баллов;

- среднемесячные поступления на расчетный счет от суммы кредита:

1) до 20% – 20 баллов;

2) до 50% – 15 баллов;

3) до 100% – 10 баллов;

4) до 150 % – 5 баллов;

5) больше 150 % – 0 баллов;

- зависимость от сезонных поставок и связанная с этим неритмичность реализации товара – 5 баллов;

- местонахождение заемщика, поскольку в связи с необходимостью контроля со стороны банка целевого использования выданного кредита, за ходом исполнения проекта, который кредитуется, хозяйственною деятельностью заемщика, и переданного в залог имущества, желательно, чтобы заемщик и банк находились в одном населенном пункте (регионе):

1) банк и заемщик находятся в одном населенном пункте – 0 баллов;

2) банк и заемщик находятся в прилегающих населенных пунктах (регионах) – 5 баллов;

3) заемщик находится в расположенных далеко от банка населенных пунктах (регионах) – 10 баллов;

- банковские реквизиты заемщика. При рассмотрении вопроса о выдаче кредита, следует отдавать предпочтение постоянным заемщикам, которые имеют в банке расчетный, валютный, депозитный и другие счета. Поэтому оцениваются следующие показатели:

1) кредит выдается постоянному заемщику, который находится на комплексном обслуживании в банке более 2 лет, нет задолженности по несвоевременно оплаченным расчетным документам – 0 баллов;

2) кредит выдается постоянному клиенту, который находится на комплексном обслуживании в банке от 1 до 2 лет, нет задолженности по несвоевременно оплаченным расчетным документам – 5 баллов;

3) кредит выдается заемщику, который открыл один из счетов в банке (расчетный или валютный) или заемщик находится на комплексном обслуживании в банке незначительное время, иногда возникает задолженность по несвоевременно оплаченным расчетным документам – 10 баллов;

Другое по теме:

Анализ рыночной ситуации осуществления факторинговых услуг
Термин «факторинт» от английского - посредник, агент. Начало операциям факторинга положил созданный в Англии еще в XVII веке Дом факторов (House of Factors). В то время все крупные европейские торговые дома имели свои представительства в колониях - фактории. Их возглавляли факторы - торговые посред ...

Форвардные контракты
Форвардный контракт – это соглашение между сторонами о будущей поставке базисного актива, которое заключается вне биржи. Все условия сделки оговариваются в момент заключения договора. Исполнение контракта происходит в соответствии с данными условиями в назначенные сроки. Форвардный контракт заключа ...

Банковское кредитование в Республике Беларусь: особенности и проблемы
Одна из ключевых ролей банковской системы в народном хозяйстве – кредитование. Через выполнение своих общеэкономических функций банковский сектор имеет набор инструментов воздействия на развитие экономики, хотя взаимосвязь между ними носит взаимообусловленный и взаимоопределяющий характер. С одной ...