Расчетно-кассовое обслуживание и международные банковские операции

В настоящее время вопрос сохранности денежных средств и своевременности проведения платежей ориентирует предприятия и организации, а также и население на выбор надежного, стабильно работающего финансового партнера.

Расчетно-кассовое обслуживание ЗАО « Банк Азии » клиентов включает в себя открытие и ведение счетов юридических и физических лиц в национальной валюте и иностранной валюте, операций на проведение платежей, зачислению средств на счета, приему денежных средств без ограничения суммы и выдаче наличных денежных средств в пределах остатка на счете клиента, а также размен денежных средств.

Клиент, обратившийся с предложением открыть счет на объявленных банком условиях , соответствующих действующему законодательству и требованиям НБКР заключает с банком договор банковского счета. Открытие счетов клиенту производится после предоставления полного пакета необходимых документов, предусмотренных для каждого вида счета.

Счета открываются в национальной валюте, а также во всех видах конвертируемой иностранной валюты. Все операции по расчетно-кассовому обслуживанию клиентов производятся в соответствии с инструкциями и правилами НБКР.

Банк осуществляет выдачу наличных денег со счетов юридических лиц на заработную плату и выплаты социального характера, стипендии, пенсии, пособия, закупку сельскохозяйственной продукции у населения, на страховые возмещения, а также на другие расчеты с физическими лицами, текущие хозяйственные нужды. Также банк может заключать договоры с предприятиями и организациями на прием в их пользу платежей от физических лиц.

Расчетно-кассовое обслуживание банком своих клиентов может осуществляться как наличными деньгами, так и в виде безналичных расчетов. Также коммерческий банк осуществляет не только расчетное, но и кассовое обслуживание клиентов.

Мы подробнее остановимся на наличном кассовом обслуживании физических и юридических лиц.

Основные направления кассовой работы

Одним из важнейших направлений работы банка является расширение спектра услуг и повышения качества обслуживания клиентов, куда относится и кассовое обслуживание

Важные правила работы с наличностью:

· соблюдение принципа «четырех глаз»;

· хранение ценностей под двойным контролем;

· внезапные ревизии и пересчет наличности;

· ежедневная сверка в конце дня остатка наличности с данными бухгалтерского учета.

Прием денег приходными кассами

Прием денег приходными кассами производится по следующим документам:

· от клиентов как юридических, так и физических лиц – по объявлениям на взнос наличными (комплект: объявление, квитанция, ордер);

· от работников банка – по приходным кассовым ордерам (подкрепление кассы, пополнение счета и т.д.), выписываемым в двух экземплярах.

Кассир, получив приходные документы обязан:

· проверить наличие и тождественность подписей операционных работников по имеющимся у него образцам;

· сличить соответствие указанных в них сумм цифрами и прописью;

· принять от него деньги счетом.

При приеме денег от клиента на столе кассира не должно быть никаких других денег, кроме, принимаемых от лица, вносящего деньги.

При полном соответствии кассир подписывает комплект объявления, ставит на квитанции печать и выдает клиенту, внесшему деньги.

При взносе в кассу денег от работника банка, то заполняется приходный кассовый ордер в двух экземплярах. Первый экземпляр кассового ордера остается в кассе, на втором ставится печать и подпись кассира и возвращается работнику, вместо квитанции.

Когда у кассира установлено расхождение между суммой, указанной в документе и наличностью, то первоначальный документ перечеркивается крестообразно и на обороте проставляется сумма фактически принятых денег, то объявление переписывается заново.

Кассир ведет ежедневные записи принятых и сданных ими денежных сумм в отдельной книге учета принятых и выданных ценностей.

Выдача денег и ценностей расходными кассами

Выдача денег из кассы производится:

· клиентам банка – юридическим лицам – исключительно по денежным чекам установленной формы;

· заемщикам, частным вкладчикам, а также выдача денег на расходы по содержанию аппарата банка и другие расходы – по расходным кассовым ордерам.

Денежные чеки и другие расходные документы на получение наличных денег клиенты банка и другие лица предъявляют операционным работникам, которые после соответствующей их проверки передают в кассу, а лицу, получающему деньги, для предъявления в кассу контрольную марку от денежного чека или отрывной талон от расходного кассового ордера.

Другое по теме:

Перспективы кредитования малого бизнеса
У рынка кредитования малого и среднего бизнеса очень хорошие перспективы. Спрос в настоящее время значительно превышает предложение и будет только расти. Объем рынка кредитования малого бизнеса увеличился в 2006 году более чем на 90%, и составил около 10 млрд долл. При этом, по оценкам МЭРТ, потреб ...

Сущность и структура банковских пассивов
банковский пассив вклад процентная ставка Переход к рыночной системе хозяйствования и формирование двухуровневой банковской системы привели к дифференциации кредитных ресурсов и повышению ответственности банков, обслуживающих хозяйствующие субъекты. При функционировании двухуровневой банковской сис ...

Анализ рыночной ситуации осуществления факторинговых услуг
Термин «факторинт» от английского - посредник, агент. Начало операциям факторинга положил созданный в Англии еще в XVII веке Дом факторов (House of Factors). В то время все крупные европейские торговые дома имели свои представительства в колониях - фактории. Их возглавляли факторы - торговые посред ...