Пассивные операции

Банковский вексель – ценная бумага, содержащая безусловное долговое обязательство векселедателя (банка) об уплате определенной суммы векселедержателю в конкретном месте и в указанный срок [2].

В целях привлечения ресурсов банки выпускают простые процентные и дисконтные векселя с номиналом в рублях и иностранной валюте.

Основанием для выдачи векселя банком служит договор купли-продажи. При покупке векселя, клиент вносит за процентный вексель его номинальную стоимость, за дисконтный – цену ниже номинала (на сумму дисконта). По дисконтным векселям банк не платит процентов, но выкупает их при наступлении срока погашения по номиналу.

Банковские векселя могут использоваться в качестве средства платежа в расчетах за товары и услуги, а также служить предметом залога при оформлении клиентами кредитов в других банках (подробнее об этом см. в других главах учебника).

Банковский сертификат – это ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов [2].

Сертификаты подразделяются:

· по категориям вкладчиков (депозитные – для юридических лиц, сберегательные – для физических);

· способу оформления (именные и на предъявителя);

· способу выпуска (выпускаемые в разовом порядке либо сериями).

В России право выдачи сертификатов предоставляется только банкам, соблюдающим установленные Банком России условия.

Сертификаты российских банков должны быть срочными [7].

Сертификат не может служить расчетным или платежным средством за проданные товары или оказанные услуги [7].

Бланки сертификатов могут печататься только на полиграфических предприятиях, имеющих лицензию Минфина России [7].

Банк вправе размещать сберегательные (депозитные) сертификаты только после регистрации условий выпуска и обращения сертификатов в территориальном учреждении Банка России [7].

Облигации банка размещаются банком по решению совета директоров (наблюдательного совета) банка, если иное не предусмотрено уставом банка-эмитента (эмиссия — выпуск в обращение). Выпуск облигаций допускается только после полной оплаты уставного капитала.

Банк может выпускать облигации с различными характеристиками:

· именные и на предъявителя;

· обеспеченные залогом собственного имущества либо с обеспечением, предоставленным банку третьими лицами;

· облигации с ипотечным покрытием;

· облигации без обеспечения;

· процентные и дисконтные;

· конвертируемые в акции;

· с единовременным сроком погашения или облигации со сроком погашения по сериям в определенные сроки;

· с возможностью досрочного погашения [2].

Соглашение о покупке ценных бумаг с обратным выкупом (РЕПО) представляет собой вид краткосрочного займа под обеспечение ценными бумагами (чаще всего казначейскими обязательствами), когда право распоряжения обеспечением переходит к кредитору. Непременным условием этой сделки является обязательство заемщика выкупить ценные бумаги на оговоренную дату и по заранее установленной цене. Ценные бумаги, выступающие в качестве обеспечения, оцениваются с залоговой маржей от 1 до 3% к рыночной цене [4].

Другое по теме:

Складское свидетельство
Складское свидетельство - это ценная бумага, удостоверяющая принятие товара на хранение по договору складского хранения. Хранение товара есть продолжение процесса его производства в сфере его обращения. Произведенный товар необходимо продать, а для этого требуется сформировать из него оптовые парти ...

Функции банков
Основными функциями коммерческих банков являются: - мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал; - кредитование предприятий, государства и населения; - выпуск кредитных денег; - осуществление расчетов и платежей в хозяйстве; - эмиссионно - учредительская функция; - ко ...

Виды банков
Сегодня во всех развитых народных хозяйствах существуют двухступенчатые банковские системы: Центральный банк является эмиссионным банком и осуществляет еще другие важные функции. Наряду с этим существуют «коммерческие банки с различным по своей широте ассортиментом («дифференцированная универсально ...